Bài giảng Lý thuyết tài chính tiền tệ - Chương 7: Ngân hàng - Trường Đại học Thủ Dầu Một

Nội dung text: Bài giảng Lý thuyết tài chính tiền tệ - Chương 7: Ngân hàng - Trường Đại học Thủ Dầu Một

1. 9/19/2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn và quản lý 4.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn và quản lý nguồn vốn nguồn vốn kinh doanh kinh doanh 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng 4.3.3 Các nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân - Nguồn vốn của ngân hàng: vốn điều lệ, các quỹ và lợi quỹ nhuận chưa phân phối. - Nguồn vốn huy động: nghiệp vụ huy động tiền gửi (TGKKH, TGCKH, TGTK), nguồn vốn đi vay (phát hành chứng từ có giá, vay của NH và trung gian tài chính khác, vay NHTW), các nguồn vốn khác. THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn và quản lý 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có nguồn vốn kinh doanh • Nghiệp vụ tài sản có của ngân hàng • Quản lý nguồn vốn kinh doanh - Nghiệp vụ mua TS phục vụ hoạt động KDNH - Xác định tỷ lệ an toàn về nguồn vốn tự có tổi - Nghiệp vụ ngân quỹ thiểu. - Nghiệp vụ tín dụng - Quản lý tài sản nợ. - Nghiệp vụ đầu tư tài chính THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Cơcấu tàisản cócủangânhàng • Quản lý tài sản có kinh doanh của ngân hàng - Vốn TS phục vụ kinh doanh NH - Nguyên tắc quản lý: - Tài sản bằng tiền: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NH khác, tiền + Giải quyết tối ưu mối quan hệ giữa thanh khoản và khả gửi tại NHTW. năng sinh lời trong quản lý danh mục tài sản có. - Tài sản tín dụng: Chiết khấu thương phiếu, cho vay ứng trước, + Đa dạng các khoản mục tài sản có để phân tán rủi ro. cho vay vượt chi, nghiệp vụ cho vay cầm cố, nghiệp vụ cho + Đảm bảo sự chuyển hóa linh hoạt về mặt giá trị giữa các vay thế chấp TS, tín dụng bằng chữ ký, tín dụng ủy thác thanh danh mục tài sản có, làm cho ngân hàng luôn có một danh toán, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng. mục tài sản có phù hợp với những biến động môi trường - Tài sản tài chính kinh doanh. THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: 11
2. 9/19/2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Quản lý tài sản có kinh doanh của ngân hàng • Quản lý tài sản có kinh doanh của ngân hàng - Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng: - Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng: + Rủi ro tín dụng: các khoản cho vay của NH giảm giá trị + Rủi ro thị trường. hoặc không thu hồi được. + Rủi ro lãi suất: rủi ro về giá (LS thị trường yêu cầu tăng), + Rủi ro thanh toán: tình trạng thiếu tiền mặt và không có rủi ro tái đầu tư (LS thị trường giảm việc tái đầu tư của khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu rút tiền gửi, vay NH thu lại lợi nhuận thấp) vốn và các nhu cầu tiền mặt khác. + Rủi ro thu nhập. + Rủi ro phá sản. THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.3 Các nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân 4.3.3 Các nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân quỹ quỹ - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán phục vụ phát hành - Mở tài khoản giao dịch cho khách hàng. kinh doanh chứng khoán: lưu ký đấu thầu, thanh toán - Cung ứng các phương tiện thanh toán: séc, ủy tiền mua chứng khoán; nhận ký quỹ và tổ chức thanh nhiệm chi, thẻ rút tiền ATM, thẻ tín dụng, toán cho các hoạt động mua bán chứng khoán. - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong nước - Thực hiện các nghiệp vụ ngân quỹ: thu phát tiền mặt, và quốc tế: séc, ủy nhiệm chi, chuyển tiền, kiểm đếm, phân loại, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, - Thực hiện các nghiệp vụ thu, chi hộ. THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Thu nhập của ngân hàng: thu từ lãi, thu ngoài lãi. • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân • Chi phí hoạt động kinh doanh ngân hàng: chi phí trả hàng lãi, chi phí ngoài lãi, phân bổ chi phí dự phòng tổn thất - Tỷ lệ về hiệu suất sử dụng vốn rủi ro tín dụng. Tổng thu nhập Thu nhập Thu nhập lãi • Lợi nhuận = Tổng thu nhập – Tổng chi phí Tỷ lệ về từ hoạt động ngoài lãi • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hiệu suất sử dụng vốn Tổng tài sản Tổng tài sản Tổng tài sản hàng THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: 12
3. 9/19/2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Tỷlệ tàisản sinh lời - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng Tổng tài sản Các khoản cho vay + Các khoản sinh lời cho thuê + đầu tư chứng khoán Thu nhập sau Tỷ lệ tài sản Tỷ lệ thu thuế sinh lời Tổng tài sản Tổng tài sản nhập trên tổng tài sản Tổng tài sản (ROA) THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng hoạt động ngân hàng Thu nhập sau Thu nhập lãi từ các khoản cho Chi phí trả lãi cho tiền Tỷ lệ thu thuế Tỷ lệ thu vay và đầu tư chứng khoán gửi và nợ khác nhập trên nhập lãi trên vốn chủ sở Vốn chủ sở tổng tài sản Tổng tài sản hữu (ROE) hữu THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại 4. Ngân hàng thương mại 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của hàng ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời hoạt động ngân hàng trong hoạt động ngân hàng Tổng thu nhập từ Tổng chí phí Thu nhập ngoài lãi Chi phí ngoài lãi Tỷ lệ thu Tỷ lệ thu hoạt động hoạt động nhập ngoài nhập hoạt lãi trên tổng động cận Tổng tài sản Tổng tài sản tài sản biên THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: 13
4. 9/19/2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT 4. Ngân hàng thương mại Ôn tập và thảo luận 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM Câu 1: Khái niệm, bản chất và chức năng của NHTW? • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Câu 2: Nêu các mô hình tổ chức NHTW? ngân hàng Câu 3: Chính sách tiền tệ quốc gia là gì? Mục tiêu của chính sách - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời tiền tệ quốc gia? trong hoạt động ngân hàng Câu 4: Nêu các kênh truyền dẫn của chính sách tiền tệ quốc gia? Câu 5: Các công cụ để thi hành chính sách tiền tệ là gì? Thu nhập sau thuế Tỷ lệ thu Câu 6: Khái niệm, bản chất, chức năng của ngân hàng thương mại? nhập trên cổ Tổng số cổ phiếu phiếu Câu 7: Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại? thường hiện hành THU DAU MOT Môn học: THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: UNIVERSITY Giảng viên: TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT Thank You! THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 14